湖南省商務(wù)廳 湖南省財(cái)政廳

國家外匯管理局湖南省分局關(guān)于印發(fā)

《中小微外貿(mào)企業(yè)匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

資金支持工作方案》的通知

湘商貿(mào)〔2024〕17號

HNPR—2024—18005

各市州商務(wù)主管部門、財(cái)政局、外匯管理局：

近年來，國際市場上匯率雙向?qū)挿▌语@著，外貿(mào)企業(yè)面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)日益加大，為引導(dǎo)外貿(mào)企業(yè)樹立匯率風(fēng)險(xiǎn)中性理念，助力中小微外貿(mào)企業(yè)開展匯率避險(xiǎn)，省商務(wù)廳、省財(cái)政廳、省外匯管理局聯(lián)合制定了《湖南省中小微外貿(mào)企業(yè)匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持工作方案》，現(xiàn)予以印發(fā)，請抓好具體落實(shí)。

附件：湖南省中小微外貿(mào)企業(yè)匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持工作方案

湖南省商務(wù)廳

湖南省財(cái)政廳

國家外匯管理局湖南省分局

2024年7月30日

附件

湖南省中小微外貿(mào)企業(yè)匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品

政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持工作方案

近年來，人民幣匯率雙向波動日趨明顯，匯率避險(xiǎn)成為擺在外貿(mào)企業(yè)面前的重要課題。為助力中小微企業(yè)匯率避險(xiǎn)，制定中小微外貿(mào)企業(yè)匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持工作方案如下。

一、支持對象和準(zhǔn)入條件

（一）在湖南省行政區(qū)域內(nèi)完成海關(guān)進(jìn)出口注冊、上年度進(jìn)出口額在5億元人民幣以下的企業(yè)法人。

（二）符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）對中小微型企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)。

（三）企業(yè)征信記錄良好。

二、合作金融機(jī)構(gòu)及參與方式

（一）由銀行外匯市場自律機(jī)制根據(jù)以下條件推薦上報(bào)部分銀行參與：銀行在市州設(shè)有匯率避險(xiǎn)服務(wù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；能夠?yàn)槲沂≈行∥⑼赓Q(mào)企業(yè)提供及時(shí)匯率避險(xiǎn)服務(wù)，上年度在全省收付匯市場占有率2%以上；有完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和較高的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；審批效率高，服務(wù)簡便快捷。省商務(wù)廳、省財(cái)政廳和國家外匯管理局湖南省分局根據(jù)參與銀行在該政策項(xiàng)下的業(yè)務(wù)開展情況，每年度對參與銀行數(shù)量和備用金額度進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

（二）通過政府采購方式確定1家擔(dān)保公司：擔(dān)保公司應(yīng)具備較大的在保業(yè)務(wù)規(guī)模，信用良好，有完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和較高的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，審批效率高，服務(wù)簡便快捷，前三年在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄。

（三）銀行和擔(dān)保公司承諾按照本方案規(guī)定開展業(yè)務(wù)，經(jīng)省商務(wù)廳、省財(cái)政廳和國家外匯管理局湖南省分局審查確認(rèn)后簽訂五方合作協(xié)議，建立對接機(jī)制和運(yùn)作模式。

三、政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金設(shè)立及使用方式

（一）依照當(dāng)前省內(nèi)匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品市場發(fā)展?fàn)顩r，設(shè)立5000萬元人民幣的匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，綜合參考各銀行上一年度在全省收付匯、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場占有率、匯率避險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模、服務(wù)企業(yè)數(shù)量等因素來分配額度，銀行再進(jìn)一步放大額度倍數(shù)，不斷擴(kuò)大匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金項(xiàng)下業(yè)務(wù)規(guī)模。如當(dāng)年業(yè)務(wù)規(guī)模沒有超過2000萬元人民幣且服務(wù)企業(yè)數(shù)量沒有達(dá)到20家，則取消銀行下一年度參與資格。

（二）對準(zhǔn)入企業(yè)實(shí)行“兩免一補(bǔ)一優(yōu)惠”。“兩免”即企業(yè)免繳初始保證金和免抵押物，就可獲得銀行專項(xiàng)授信用于辦理匯率避險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不占用企業(yè)原有授信額度。“一補(bǔ)”即產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，由政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金委托擔(dān)保公司按照風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例代償給銀行，待銀行追償回?fù)p失后再退回。“一優(yōu)惠”即銀行對準(zhǔn)入企業(yè)給予一定的點(diǎn)差優(yōu)惠。

四、匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品支持范圍

單筆不超過200萬美元（或等值200萬美元的其他外幣）、時(shí)間在12個(gè)月以內(nèi)（含12個(gè)月）的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)以及與遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)匯率避險(xiǎn)效果等同的零期權(quán)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)逆轉(zhuǎn)期權(quán)組合業(yè)務(wù)。

五、基本業(yè)務(wù)流程

（一）符合條件的企業(yè)向銀行提出申請，銀行設(shè)立綠色審批通道，判斷企業(yè)是否符合本方案準(zhǔn)入條件，簡化審批流程，加快審批效率，原則上應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成銀行授信審批。

（二）對于通過授信審批的企業(yè)，銀行與其簽訂匯率避險(xiǎn)產(chǎn)品交易協(xié)議，免繳初始保證金和免抵押物，測算專項(xiàng)授信額度，不占用企業(yè)原有授信額度。

（三）銀行對產(chǎn)品交易情況進(jìn)行存續(xù)期估值，當(dāng)履約保障余額低于最低履約保障要求時(shí)，銀行要求企業(yè)自行追加保證金或經(jīng)銀行認(rèn)可的擔(dān)保措施。如不配合追加，銀行有權(quán)對其交易強(qiáng)制平倉。

（四）產(chǎn)品交易到期時(shí)，銀行和企業(yè)按照交易條款約定，辦理全額資金交割，如發(fā)生到期平倉和展期則交割損益。

六、風(fēng)險(xiǎn)管理及工作要求

（一）專項(xiàng)授信額度。按照合作銀行總行發(fā)布的文件制度要求執(zhí)行。

（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償備用金。省商務(wù)廳和省財(cái)政廳委托擔(dān)保公司分別在每家合作銀行開設(shè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償備用金賬戶，存入該銀行分配資金額度的20%作為備用金，用于風(fēng)險(xiǎn)代償時(shí)按照風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例及時(shí)填補(bǔ)銀行平倉后的損失。當(dāng)一家合作銀行的備用金余額下降至應(yīng)存入備用金額度的50%時(shí)，擔(dān)保公司應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充至100%。

（三）交易平倉。①如履約保障余額低于銀行估值警戒線要求（達(dá)到50%），銀行應(yīng)通知企業(yè)在雙方協(xié)議約定的時(shí)間內(nèi)追加保證金或經(jīng)銀行認(rèn)可的保證措施。如企業(yè)不追加保證金或經(jīng)銀行認(rèn)可的保證措施，當(dāng)其履約保障余額低于最低保障要求（估值平倉線20%）時(shí)，銀行應(yīng)對其該筆交易執(zhí)行強(qiáng)制平倉。②如該政策項(xiàng)下企業(yè)發(fā)生單筆違約，銀行有權(quán)提前終止企業(yè)在該政策項(xiàng)下的其他剩余匯率避險(xiǎn)交易。③如發(fā)生到期企業(yè)不履約交割情形，則銀行在到期日通知企業(yè)后對其交易進(jìn)行平倉。

（四）風(fēng)險(xiǎn)代償。平倉后產(chǎn)生的實(shí)際損失，企業(yè)應(yīng)以自有資金補(bǔ)償。如當(dāng)日企業(yè)不能補(bǔ)償損失，銀行應(yīng)立即通知擔(dān)保公司，從風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償備用金賬戶按照實(shí)際損失的80%予以劃撥代償。銀行及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)代償情況報(bào)省商務(wù)廳和省財(cái)政廳備案，實(shí)際損失由政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金和銀行按照8∶2比例分擔(dān)。政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金代償比例上限為單筆交易觸及強(qiáng)制平倉線損失的80%，剩余部分由銀行承擔(dān)。

（五）代償追償。對代償后的逾期損失，銀行應(yīng)采取必要手段及措施繼續(xù)進(jìn)行追償。追回的逾期損失，先行扣除訴訟等債權(quán)實(shí)現(xiàn)費(fèi)用及其他費(fèi)用后，根據(jù)約定的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例退回?fù)?dān)保公司和銀行。

（六）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償臨界點(diǎn)。如累計(jì)代償損失超過該合作銀行分配資金額度的50%，銀行應(yīng)立即暫停受理新業(yè)務(wù)并及時(shí)上報(bào)省商務(wù)廳和省財(cái)政廳。省商務(wù)廳和省財(cái)政廳視情況決定是否增補(bǔ)資金額度或通知該銀行不受理新業(yè)務(wù)。未經(jīng)省商務(wù)廳和省財(cái)政廳同意，該銀行不得暫?，F(xiàn)有已辦理的業(yè)務(wù)或壓縮業(yè)務(wù)規(guī)模。

（七）風(fēng)險(xiǎn)管控。銀行進(jìn)行全過程風(fēng)險(xiǎn)管理，在企業(yè)申請受理、授信審查、存續(xù)期估值、產(chǎn)品交割、風(fēng)險(xiǎn)代償及損失追償?shù)确矫媛男新氊?zé)。對企業(yè)提供虛假資料、證明文件或有其他不誠信行為的，銀行有權(quán)提前終止業(yè)務(wù)，并保留追究其法律責(zé)任的權(quán)利。對企業(yè)惡意到期不履行交割或通過不法手段產(chǎn)生損失的，將企業(yè)失信行為報(bào)送屬地外匯管理局，納入企業(yè)負(fù)面信息披露，適時(shí)開展監(jiān)測核查。

（八）第三方審計(jì)。銀行和擔(dān)保公司要建立相關(guān)業(yè)務(wù)臺賬，每季度報(bào)省商務(wù)廳和省財(cái)政廳備案。省商務(wù)廳和省財(cái)政廳每年對風(fēng)險(xiǎn)代償情況及相關(guān)業(yè)務(wù)臺賬組織一次第三方機(jī)構(gòu)審計(jì)。

（九）相關(guān)費(fèi)用。政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金向擔(dān)保公司每年結(jié)算一次相關(guān)費(fèi)用，包括：按資金額度的不超過1%（年化）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償服務(wù)費(fèi)；據(jù)實(shí)結(jié)算擔(dān)保公司代償?shù)挠馄趽p失；根據(jù)實(shí)際占用的備用金額給與擔(dān)保公司不超過2%的年化利率貼息。